Toelichting op de Balans

Vanaf begrotingsjaar 2020 is er een andere systematiek rondom de reserve Sociaal Domein. De budgetneutraliteit binnen het totale domein is losgelaten, waardoor er geen verrekening meer plaats vindt met de reserve. De reserve zal hierdoor alleen nog maar voor incidentele zaken ingezet worden.

Ter dekking van de tijdelijke inzet van twee projectleiders voor de sociaal maatschappelijke visie en de hervormingsagenda binnen het sociaal domein is € 265.000 onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. Door deze onttrekking komt de reserve op 0, en zal, conform de actuele nota reserves en voorzieningen, worden opgeheven.

 Sociaal domein

De opbrengsten uit de grondexploitatie worden aangewend ter dekking van investeringen ter realisatie van het huidige clubgebouw ter huisvesting van de voetbal- en tennisvereniging die van het sportcomplex gebruik maken.

Onttrekking: in 2025 is
€ 16.823 onttrokken ter (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten van het sportcomplex Mergelakker.

Sport, cultuur en recreatie

Betreft een bestemmingsreserve ter gedeeltelijke dekking van de kapitaallasten die gemoeid zijn met de uitvoering van de revitalisering van het MLC. Deze reserve is gevoed met de opbrengst van de verkoop van het voormalig gemeentehuis van Elsloo.

Onttrekking: in 2025 is
€ 19.500 onttrokken ter (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten van het Maaslandcentrum in Elsloo.

Sociaal domein

De gemeente Stein ontving via de krimpmaatstaf geld uit het gemeentefonds. Om deze gelden in te zetten voor onderwerpen die met krimp te maken hebben is deze reserve gecreëerd.

Onttrekking: in 2025 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor
€ 86.000 voor diverse zaken transformatievisie.
Toevoeging: in 2025 is € 300.000 toegevoegd i.v.m. doorgeschoven budget in de slotwijziging.

Ruimtelijke ordening

Een bijdrage in de bezuinigingstaakstelling in 2011 is gezocht in aanwending van een gedeelte van de algemene reserve (Kadernota 2012). Deze bezuiniging is onder andere gerealiseerd door het treffen van een bestemmingsreserve ter dekking van de afschrijvingskosten van incidentele investeringen.

Onttrekking: in 2025 is ter dekking van de afschrijvingslasten € 76.452 onttrokken uit deze reserve.

Bestuur en ondersteuning

Deze bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van een amendement in de raad van 7 november 2013. Deze reserve wordt pas aangesproken als cofinanciering door de overige partijen (gemeente Beek, Provincie Limburg, NS, ProRail etc.) voor het totaalproject is gegarandeerd. De reserve is ingesteld ter afdekking van de afschrijvingslasten.

Onttrekking: in 2025 is ter dekking van de afschrijvingslasten € 25.000 onttrokken uit deze reserve.

Ruimtelijke ordening

De reserve bijdrage ESZL is in 2014 gevormd door in € 453.000 (6 * € 75.500) te onttrekken aan de krimpreserve en te storten in deze reserve. Voor de periode 2015 tot en met 2020 is de jaarlijkse  bijdrage aan de LED van € 155.000 voor  € 79.500 afgedekt uit de vrijval van de structurele   procesgelden voor de Regiovisie.

Onttrekking: in 2025 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor € 248.417 en daarmee is deze reserve opgeheven, zoals besloten bij de actualisatie nota reserves en voorzieningen 2025.

Economie

Deze bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van een Coalitieakkoord 2018-2022 Kansrijk Besturen. De reserve wordt ingezet voor de uitvoering van de energievisie.

Volksgezondheid en milieu

Betreft een bestemmingsreserve ter dekking van de kapitaallasten die gemoeid zijn met de aanleg van de parkeerplaats bij het veer in Berg aan de Maas. Deze reserve wordt in 2022 gevoed uit het budget van de toeristische uitvoeringsagenda.

Onttrekking: in 2025 is een bedrag van € 13.600 onttrokken.

Verkeer, vervoer en waterstaat

Betreft een bestemmingsreserve ter dekking van extra lasten of minder baten gerelateerd aan noodfonds. De reserve is ingesteld naar aanleiding van de middelen die zijn ontvangen van het Rijk.

Onttrekking: in 2025 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor € 914.252 en daarmee is deze reserve opgeheven, zoals besloten bij het raadsvoorstel financiële situatie Steinerbos.

Algemene dekkingsmiddelen

Deze bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van het bestuursakkoord 2023-2026. De reserve wordt ingezet voor het omscholingsfonds. Dit omscholingsfonds moet ervoor zorgen dat inwoners die op dit moment minder kansrijk zijn op de arbeidsmarkt worden omgeschoold naar beroepen waar grote schaarste is.

Algemene dekkingsmiddelen

Deze bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van de begroting 2025. De reserve wordt ingezet voor de dekking van de afschrijvingslasten.

Toevoeging: er is in 2025 een bedrag van €5.000.000 toegevoegd.

Onderwijs

De bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van raadsvoorstel financiële situatie Steinerbos. De reserve wordt ingezet voor de dekking van de afschrijvingslasten.

Toevoeging: er is in 2025 een bedrag van €314.308 toegevoegd.

Sport, cultuur en recreatie

De bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van amendement en raadsvoorstel actualisatie nota reserves en voorzieningen. De reserve wordt ingezet voor maatregelen rondom brug Urmond.

Toevoeging: er is in 2025 een bedrag van €2.500.000 toegevoegd.
Onttrekking: er is in 2025 een bedrag van € 95.000 onttrokken.

Verkeer, vervoer en water

De bestemmingsreserve is gevoed vanuit de algemene reserve en is ingesteld naar aanleiding van raadsvoorstel Steinerbos.

Toevoeging: er is in 2025 een bedrag van €2.200.000 toegevoegd.
Onttrekking: er is in 2025 een bedrag van € 1.040.000 onttrokken.

Verkeer, vervoer en water